交通运输部财务司：
 根据交通运输部《关于印发2011年交通运输审计工作计划的通知》（交财发［2011］56号）要求，现将《2011年陕西省交通审计工作计划》随文上报，请审查。
 

 二○一一年四月三日

 

 

 

 2011年陕西省交通审计工作计划

 2011年是“十二五”开局之年，陕西交通审计工作要以科学发展观为统领，贯彻落实全国交通运输工作会议和全省交通工作会议精神，紧紧围绕交通发展的中心任务，认真执行《审计法》、《交通行业内部审计规定》和《陕西省交通行业内部审计工作实施办法》（试行），坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针和“服务发展、服务民生、服务和谐社会”的工作思路，依法有效履行审计监督职责，不断强化对重点领域、重点资金审计，充分发挥内部审计 “免疫系统”功能。根据全国审计工作计划的安排，结合我省审计工作的实际，对2011年审计工作做如下基本安排。
重点抓好交通建设项目和建设资金审计
 交通建设项目是交通内部审计工作的重点。截至“十一五”末，我省已完成高速公路通车总里程累计达到3400KM，2011年在建高速公路建设里程1366KM，交通建设继续保持科学的发展态势，公路路网改造、大中修工程以及农村公路建设建设项目任务繁重。全省交通审计工作，要进一步加大对交通建设项目和建设资金的审计力度，确保资金安全和资金有效使用。
 1、加强建设项目过程审计检查。着重抓好省高速集团、省交建集团、宝汉公司、厅外资办和有关市交通局所管高速公路建设项目、建设资金的过程审计检查；抓好省公路局所管的路网改造、农村公路和大中修养护工程项目资金的过程审计检查；抓好各市交通部门公路网小修保养工程的审计检查。
 积极借助社会中介机构力量，对新开工建设项目实施全过程跟踪审计。按照交通部审计工作部署，组织力量对省厅援建新疆建设项目开展过程审计检查。各项跟踪审计重点检查建设项目概算执行、合同管理、计量支付、变更设计和资金管理的合法性、合规性和有效性。
 2、做好建设项目竣工决算《审核报告》复审工作。对社会中介机构出具的3条建设项目竣工决算《审核报告》进行实地复审，具体项目有：子洲至靖边、户县至洋县至勉县和宁强至棋盘关高速公路。
 3、做好高速公路建设项目开工前审计。对于已开工尚未办理开工前审计和新开工的高速公路建设项目，督促相关建设管理单位完善手续，及时完成开工前审计。
 4、做好建设项目竣工决算审计。今年，省审计厅计划对蓝田至商州和柞水至小河两条高速公路竣工决算实施审计。省厅将按交通部规定，对商州至丹凤、丹凤至陕豫界、安康至小河三条高速公路，铜川至黄陵高速公路大修工程等审计项目，实施公开招标审计；对勉县至宁强、西安至宝鸡路面大修、省公路交通信息资源整合与服务、汉江流水镇码头工程等九个建设项目，实施竣工决算审计。
 二、加强厅管领导干部的离任和任中经济责任审计
 认真贯彻执行交通部、省厅制定的有关经济责任审计工作规定，扎实开展好干部经济责任审计工作，通过审计及时发现薄弱环节，客观公正地对领导干部做出审计评价，做到先审后离、有离必审和未经审计不得解除经济责任，使离任领导干部审计覆盖率达到100%，推进干部队伍监督机制建设。对领导干部审计后的履行职责情况，探索建立干部审计档案数字化信息库，进一步前移干部的审计监督关口。
 三、加强厅属单位内控制度的审计检查
紧密结合厅属各单位工作实际，认真监督检查各单位内控制度建立是否健全、合法、合规和有效，及时发现内部管理制度存在的缺漏和不足，提出修正和完善意见，促进各单位内部工作制度化、规范化和标准化建设，用制度规范和约束工作行为，不断提高工作质量和效率。
四、进一步深化财务收支审计
加强对交通企事业单位财务收支的真实性、合法性和效益性进行审计监督，通过审计会计期间账、证、表等资料，及时发现财务工作中存在的问题，帮助被审单位加强预算执行和财务管理，不断提高财务收支管理水平，促进和规范财务基础管理工作。
 五、认真抓好后续审计
 着力抓好审计意见落实整改情况，加强事后审计检查的规范化建设，查看整改是否正确，措施是否有效，整改是否彻底，审计结果能否得到较好运用。
 六、做好交通审计学会工作
 进一步指导和推进交通审计学会工作，组织广大会员参加培训学习，展开学术讨论，搞好技术咨询，并通过省厅审计网络窗口积极宣传和交流各内审单位的好做法、好经验，不断为学会工作注入活力。
 七、不断推进审计人员业务素质建设
 积极派出内审人员参加国家审计机构、部交通审计分会和省厅举办的审计培训班，抓好内审从业持证人员后续教育学习，尽快提高内审人员综合素质。2011年，计划安排对交通行业内审人员进行1～2期业务培训。              
 

                           二〇一一年三月二十四日